天齐锂业【天齐锂业是国内最大的锂电新能源核心材料供应商，国内锂行业中技术领先、综合竞争力较强的龙头企业，全球最大的矿石提锂生产商，天齐锂业是一个新能源新材料的科技公司。】12月8日晚间发布公告称，公司全资子公司TLEA拟以增资扩股方式，引入战略投资者澳大利亚【澳大利亚联邦（英语：Commonwealth of Australia），简称“澳大利亚”（Australia）。】上市公司IGO。

　　据公告，本次增资计划拟由IGO的全资子公司IGO Lithium Holdings Pty Ltd(以下简称“投资者”)以现金方式出资14亿美元认缴TLEA新增注册资本【注册资本，是指合营企业在登记管理机构登记的资本总额,是合营各方已经缴纳的或合营者承诺一定要缴纳的出资额的总和。】3.04亿美元，增资完成后公司持有TLEA注册资本的51%，投资者持有TLEA注册资本的49%，投资者出资金额超过TLEA注册资本对应金额的溢价部分10.96亿美元计入TLEA资本公积。

　　本次增资完成后，公司仍拥有TLEA的控股权【控股权，是股东对企业拥有50%以上的股份或者虽然股份在50%以下但所占股份比例最多，并因此能够获得对企业的经营活动实施影响和控制的权利。】，TLEA仍纳入公司合并报表范围。除用于支付本次交易相关费用外，TLEA 本次增资所获资金拟主要用于偿付其就下述内部重组所欠公司全资子公司款项，公司全资子公司将以此用于偿还银团并购贷款【所谓并购贷款，即商业银行向并购方企业或并购方控股子公司发放的，用于支付并购股权对价款项的本外币贷款。】本金12亿美元及相关利息；剩余部分资金将预留在TLEA作为其子公司TLK所属奎纳纳氢氧化锂【氢氧化锂为白色单斜细小结晶。】工厂运营和调试补充资金。

　　天齐锂业表示，本次TLEA引入战略投资者，公司能够在不丧失核心资产控制权前提下有效降低公司资产负债率【资产负债率又称举债经营比率,它是用以衡量企业利用债权人提供资金进行经营活动的能力,以及反映债权人发放贷款的安全程度的指标,通过将企业的负债总额与资产总额相比较得出,反映在企业全部资产中属于负债比率。】，优化资本结构，增强公司整体资本实力和竞争力。与此同时，借助澳大利亚矿业和新能源行业的战略投资人的互补协同力量，降低海外运营风险，充分发挥格林布什锂辉石【锂辉石属单斜晶系，晶体常呈柱状，粒状或板状。】矿和奎纳纳氢氧化锂工厂的高品质、规模化能力，致力于共同创建一个新的全球领先的海外锂业务平台。

　　公告中提到，《投资协议》及相关协议附带一系列的交割先决条件，包括公司完成TLEA内部股权架构重组(简称“内部重组”)，即由Tianqi Lithium Holdings Pty Ltd(公司全资子公司成都天齐锂业有限公司之全资子公司，简称“TLH”)将其持有的Tianqi Lithium Australia Pty Ltd(简称“TLA”)之100%股权转让给TLEA；公司股东大会审议通过本次交易；并购贷款银团和文菲尔德控股私人有限公司(简称“文菲尔德”)贷款的银团就本次交易及内部重组出具所必需的同意或豁免；公司与并购贷款银团就展期签署与《条款清单》基本相符的具有约束力的协议，且不晚于2020年12月28日达成该等协议约定的先决条件等。

　　据悉，TLH全资子公司Tianqi Lithium Kwinana Pty Ltd为公司2017年配股募集资金投资项目澳大利亚第一期“年产 2.4 万吨电池级单水氢氧化锂项目”的实施主体，同时也是“第二期年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目”的实施主体。

　　当晚，公司还公告称，经与并购贷款银团协商一致，公司于12月7日收到银团代理行签发的《条款清单》， 双方应本着诚信的原则于12月28日前签署《修改及重述的贷款协议》(ARA)，以反映《条款清单》中达成的关键条款。经公司董事会审议通过，公司及全资子公司拟与银团签署《修改及重述的贷款协议》，其核心条款包括且不限于：拟将并购贷款项下原A类贷款和C类贷款合计18.84亿美元债务的偿还期限展期至2021年11月26日，在公司全资子公司TLEA完成增资扩股引入战略投资者，且通过该交易偿还上述银团贷款本金不低于12亿美元等情形下，该期限可自动延长至2022年11月25日；拟将并购贷款项下原B类贷款12亿美元的到期日延长至2023年11月29日，在满足一定条件的前提下，经银团同意可以将到期日延长至2024年11月29日。

　　事实上，天齐锂业的财务状况已无法负担超百亿的的到期贷款。

　　据2020年三季报显示，截至9月30日，公司具备货币资金金额12.95亿元，短期借款金额31.32亿元，一年内到期的非流动负债金额133.05亿元，长期借款金额130.26亿元。

　　三季度显示，该公司报告期内实现营收为24.27亿元，同比下降36.09%；净亏损为11.03亿元，同比下降890.95%。同时，公司预计2020年全年净利润为亏损13.6亿元至22.7亿元。

　　而值得注意的是，2019年，天齐锂业在计提了资产减值后，公司亏损近60亿元。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，如公司最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值或者因追溯重述导致最近两个会计年度净利润连续为负值，公司股票存在被实施退市风险警示的风险。

（文章来源：第一财经）

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