9月24日晚间，华凯创意(300592)发布公告，公司收购易佰网络的重大资产重组系列议案获股东大会通过。按照审核程序，华凯创意将在股东大会决议后3个工作日向深交所提出申报。

　　拟形成双主业格局

　　最新重组草案显示，华凯创意拟以发行股份及支付现金相结合的方式，购买南平芒励多、南靖超然等合计持有的易佰网络90%股权，交易作价15.12亿元。

　　其中，发行股份方式购买资产的金额为12.68亿元，发行价为8.8元/股，发行对象为易佰网络全体股东，南平芒励多、南靖超然等业绩承诺方的锁定期长达三年；支付现金对价2.44亿元。

　　同时，公司拟通过定增，向包括实控人周新华在内的不超过35名投资者，募集配套资金5亿元。除支付现金对价外，募集资金还将用于“易佰云”智能化企业管理平台升级建设项目、偿还上市公司及标的公司银行贷款等。

　　本次交易后，周新华仍为华凯创意实控人；易佰网络将成为上市公司控股子公司，纳入上市公司合并财务报表。

　　根据相关协议，南平芒励多、南靖超然等业绩承诺方承诺，易佰网络2019年至2022年实现扣非后归母净利润分别不低于1.41亿、1.7亿、2.04亿和2.51亿，合计达7.66亿，覆盖一半的交易对价。

　　一旦本次交易完成，华凯创意将形成文化创意产业和跨境出口电商业务并存的双主业格局。

　　政策助推跨境电商发展

　　今年以来，为缓解疫情带来的负面影响，国内不断推出跨境电商相关利好政策，将“稳外贸”作为重点工作，并明确指出支持跨境电商、海外仓、外贸综合服务企业等新业态发展。数据显示，上半年，海关跨境电商监管平台出口增长28.7%，呈现逆势上扬的发展态势。

　　在利好政策支持下，跨境电商领域上市公司大多交出了优异的半年答卷。有棵树母公司天泽信息上半年实现营收23.67亿元，同比增长110.31%，实现归属于母公司所有者的净利润8003.49万元，同比增23.03%。星徽精密上半年实现营收20.54亿，同比增长50%，实现归属于母公司所有者的净利润1.26亿，同比大增127.51%。

　　易佰网络疫情期间经营业绩保持快速增长，资产结构显著优化，抗风险能力相应提升。根据上半年未经审计的财务数据，易佰网络实现营收约20亿元，同比增长约29%，净利润约1.4-1.6亿元，已相当接近全年业绩承诺数额。

　　值得一提的是，9月21日，湖南正式获批成为自贸试验区。华凯创意相关负责人表示，湖南获批自贸试验区，表明公司通过并购重组切入跨境电商新业态正当其时。公司将抓住政策机遇，努力实现上市公司传统业务的转型升级，进一步提高公司的资产质量，增强持续盈利能力和发展潜力，实现上市公司股东利益最大化。

（文章来源：证券时报）

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