近日，中国证监会发布上海新致软件股份有限公司(以下称为“新致软件”)科创板申请过会消息，企业及其承销商将分别与上海证券交易所协商确定发行日程。

　　据新致软件招股书显示，本次拟发行不超过4550.56万股，募集资金5.2458亿元，主要用于保险业IT综合解决方案升级项目、银行业IT综合解决方案升级项目和研发技术中心升级项目。详情如下图：

　　公司净利润率不足10%，成本主要来源于销售费用、人员及研发费用上。

　　公司从事软件外包服务，来自于保险公司、银行等金融机构的收入占比超过60%。

　　公司主营业务的构成情况详情主要以IT解决方案、IT运维服务、软件分包服务为主，其中IT解决方案为主要收入来源，其中包含软件项目开发和人员技术服务。

　　截至2020年6月30日，公司固定资产原值为15,980.72万元，累计折旧3,702.95万元，固定资产净值为12,277.77万元，综合成新率为76.83%。

　　公司股权结构图

　　另外，从招股书显示来看，目前新致软件IPO上市存在这几大风险影响公司业绩：

　　一、经营方面，宏观经济波动的风险、对金融行业存在依赖的风险、人力成本快速上升的风险、人员流失对公司业务经营和管理带来的不利影响，主要经营场所通过租赁形式取得的风险、发行人核心竞争力下降，经营业务无法持续增长的风险。

　　二、财务方面，主营业务毛利率低于同行业可比公司的风险、应收账款发生坏账损失的风险、经营活动产生的现金流量净额较低的风险、商誉减值风险、税收优惠政策变化的风险、汇率波动风险、经营业绩季节性波动的风险。

　　三、内控方面，公司规模扩大带来的管理风险、核心技术失密的风险。

　　四、募资方面，募集资金投资项目实施的风险、研发费用大幅增加带来的业绩下滑风险、折旧和摊销大幅增加带来的业绩下滑风险。

（文章来源：中华网财经）

Tags： 新致软件IPO：净利率均较低 固资产不足2亿募资5亿升级三项目